Lineamientos para la Eficiente Gestión de Riesgos Relacionados con el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo

Estando consciente de los riesgos en que incurren los bancos de ser utilizados, con o sin intención, para actividades criminales, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea ha emitido estos lineamientos para describir cómo los bancos deben incluir el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo dentro de su política integral de manejo de riesgos. Aunque estos lineamientos son aplicables a todos los bancos, algunos de los requerimientos pueden requerir de adaptación para ser utilizados por instituciones pequeñas o especializadas adaptándose por tanto a su tamaño específico o modelo de negocio.
(Texto en inglés)