Encubrimiento del Beneficiario Final

Este nuevo informe conjunto del GAFI y el Grupo Egmont evalúa las vulnerabilidades relacionadas con el encubrimiento del beneficiario final verdadero para apoyar el análisis de riesgos que llevan a cabo los gobiernos, las instituciones financieras y otros proveedores de servicios profesionales. Los criminales emplean una variedad de técnicas y mecanismos para ocultar la propiedad y el control de los activos que obtienen de manera ilícita. En particular, las empresas fantasmas son ampliamente utilizadas en esquemas diseñados para disfrazar al beneficiario final. Otra característica del encubrimiento de la propiedad es el uso de especialistas e intermediarios profesionales, que generalmente son involuntarios o negligentes en su participación. Este informe resalta la importancia de la implementación efectiva de las Recomendaciones del GAFI sobre el beneficiario final para garantizar que las autoridades competentes tengan acceso a información adecuada, precisa y oportuna sobre el beneficiario final y el control de las personas jurídicas, así como los acuerdos que incluyen fideicomisos expresos.
(Texto en inglés)